Vous remettez à plus tard votre redoutable déclaration de revenus? Ce guide complet vous guide étape par étape tout au long du processus afin que vous puissiez produire votre déclaration d’autocotisation en quelques minutes.

Notre dernière enquête sur l’argent des étudiants a révélé que 6% des étudiants gagnent de l’argent grâce au travail indépendant – et nous sommes constamment inspirés par les étudiants qui gagnent de l’argent en créant leur propre entreprise.

L’indépendance de travailler pour vous-même est excellente et il y a un potentiel pour beaucoup d’argent, mais cela signifie que vous devez assumer la responsabilité de vos propres impôts – et cela signifie soumettre une déclaration d’auto-évaluation chaque année.

Cela peut sembler une tâche ardue qui vous prendra des heures, mais notre guide vous aidera à rendre le processus aussi rapide et indolore que possible (et vous évitera de payer des pénalités).

Avez-vous besoin de faire une déclaration d’autocotisation?

le meme de la gueule de bois

La plupart des gens perçoivent leur impôt sur le revenu déduit automatiquement de leur salaire chaque mois afin qu’ils n’aient pas à s’en soucier – à moins que vous ne payiez trop cher, auquel cas vous pourriez avoir droit à un remboursement.

Mais si vous gagnez de l’argent par d’autres moyens (par exemple, en travaillant à la pige ou en gérant votre propre entreprise), vous devrez remplir une déclaration d’auto-évaluation pour indiquer à HMRC combien vous avez gagné et donc combien d’impôt vous devez.

Qui doit remplir une déclaration d’auto-évaluation HMRC

Vous devez envoyer une déclaration d’autocotisation en ligne si vous êtes:

  • Travailleur indépendant
  • UNE entrepreneur individuel (propriétaire d’entreprise)
  • Dans un partenariat professionnel
  • Vous n’êtes pas indépendant mais vous avez un flux de revenus supplémentaires et vous gagnez plus de 1000 £ par an.

Revenu supplémentaire qui doit être inclus dans une déclaration de revenus HMRC

Vous devez également inclure l’une de ces sources de revenus si elles représentent plus de 1000 £ de revenus par an:

  • L’argent que vous gagnez location de propriété (y compris une place de parking)
  • L’argent provenant de l’épargne, des investissements et des dividendes
  • Conseils et commission
  • Revenu étranger.

Comment soumettre une déclaration de revenus HMRC

Voici les étapes à suivre pour remplir une déclaration d’autocotisation:

  1. Inscrivez-vous pour produire une déclaration d’autocotisation

    chat utilisant un ordinateur portable

    Tout d’abord: vous devrez vous enregistrer comme travailleur indépendant, pas indépendant (mais gagnant un revenu non imposé) ou en tant que partenaire partenariat professionnel.

    Si vous avez déjà soumis une déclaration de revenus mais n’en avez pas envoyé pour la dernière année d’imposition, vous devrez probablement vous réinscrire.

    Une fois inscrit, vous recevrez un Référence fiscale unique (UTR) et un compte pour le service d’auto-évaluation en ligne, que vous utilisez pour remplir votre déclaration de revenus et payer vos impôts.

    Vous recevrez un code par la poste dans les 10 jours ouvrables (21 si vous êtes à l’étranger) que vous devrez utiliser pour activer votre compte en ligne dans les 28 jours de le recevoir.

    N’oubliez pas que la date limite d’inscription est antérieure à la date limite pour remplir votre déclaration de revenus – vérifiez les dernières dates limites ci-dessous.

  2. Soumettez votre déclaration de revenus en ligne ou par courrier

    femme travaillant sur ordinateur portable

    Tout d’abord, vous devez rassembler toutes les informations dont vous avez besoin pour pouvoir remplir votre déclaration de revenus. Cela inclut votre Numéro d’assurance nationale, votre Référence fiscale unique, relevés bancaires montrant vos revenus et déclarations d’intérêts de vos économies.

    Sur cette note, assurez-vous de conserver tous les reçus et relevés, et ne les jetez pas une fois que vous avez soumis votre déclaration de revenus. On peut vous demander de soumettre des choses jusqu’à six ans plus tard, et cela peut être un cauchemar si vous ne les avez pas sous la main.

    Vous pouvez remplir votre déclaration de revenus en remplissant un formulaire papier ou en le remplissant en ligne, mais si vous choisissez l’option papier, assurez-vous de l’envoyer suffisamment à temps pour respecter la date limite.

    Le formulaire peut sembler vraiment intimidant, mais gardez à l’esprit qu’il vous suffit de le remplir les parties qui vous concernent et votre situation.

    En fait, si vous le faites en ligne, le formulaire répondra automatiquement à vos réponses et supprimera les sections qui ne s’appliquent pas à vous. De plus, vous pouvez enregistrer votre formulaire et y revenir à tout moment si vous ne pouvez pas tout gérer en une seule fois.

    N’oubliez pas que vous devez signaler tous les revenus que vous avez gagnés au cours de l’année d’imposition précédente (Avril à avril). HMRC a des tas de conseils et conseils pour vous diriger à travers le formulaire et vous montrer où vont toutes les informations pertinentes.

    Si vous gagnez plus que le seuil de remboursement du prêt étudiant (26 575 £ un an pour les étudiants anglais et gallois qui ont commencé en 2012 ou après; ou 19 390 £ un an si vous avez commencé avant cette date, ou si vous venez d’Irlande du Nord ou d’Écosse et avez étudié à tout moment), vous devrez également prendre en compte les remboursements de votre prêt étudiant.

    Assurez-vous de noter tous les remboursements de prêts étudiants que vous avez déjà effectués dans le cadre de tous les emplois que vous avez occupés cette année d’imposition, sinon vous pourriez finir par payer en trop.

  3. Payez votre impôt sur le revenu à HMRC

    pièces de monnaie

    C’est là que les choses commencent à devenir réelles – il est temps de payer vos impôts! Le montant d’impôt que vous devez dépend de la tranche d’impôt sur le revenu dans laquelle vous vous trouvez, et HMRC le calculera en fonction de ce que vous déclarez dans votre formulaire d’auto-évaluation.

    Payer les impôts de cette manière peut être difficile à budgéter, et le fait de retirer une somme forfaitaire d’impôt de votre compte en une seule fois pourrait vous faire ressentir le pincement. N’oubliez pas non plus de prendre en compte les cotisations d’assurance nationale, car cela fait partie de vos calculs fiscaux.

    Il est préférable de mettre de l’argent de côté régulièrement tout au long de l’année à cette fin, ou vous pouvez créer un plan de paiement budgétaire pour payer votre impôt en versements réguliers tout au long de l’année.

    le date limite de paiement de votre impôt est la même date que la date limite de dépôt de votre déclaration de revenus: le 31 janvier de l’année suivant l’année d’imposition. En d’autres termes, pour l’année d’imposition d’avril 2019 à avril 2020, la date limite pour soumettre votre déclaration est le 31 janvier 2021.

    Si jamais la date limite tombe un week-end ou un jour férié, assurez-vous que votre paiement parvienne à HMRC le dernier jour ouvrable précédent (sauf si vous payez par paiement plus rapide ou par carte de débit / crédit).

    Il existe de nombreuses façons de payer, mais gardez à l’esprit que certaines méthodes prennent plus de temps que d’autres, vous devrez donc en tenir compte pour vous assurer de ne pas manquer la date limite (et faire face à une pénalité).

    Paiement de la taxe le jour même ou le jour suivant

    Services bancaires en ligne ou par téléphone (paiements plus rapides)
    CHAPS (système de paiement automatisé de la chambre de compensation)
    Carte de débit ou de crédit d’entreprise en ligne
    Dans votre banque ou société de construction (vous aurez besoin d’un bulletin de versement du HMRC pour cela).

    Trois jours ouvrables

    BACS
    Prélèvement automatique (si vous configurez-en un avec HMRC avant)
    Par chèque par la poste.

    Cinq jours ouvrables

    Prélèvement automatique (si vous pas en configurer un avec HMRC avant).

    Une fois que vous avez payé, vérifiez votre compte en ligne HMRC pour vous assurer que le paiement a bien été effectué – cela prendra trois à six jours ouvrables pour être affiché comme payé.

Échéances de déclaration de revenus d’auto-évaluation HMRC

compte à rebours

Il est de votre responsabilité de soumettre votre déclaration de revenus avant la date limite, qui est toujours:

  • Soumettre des formulaires papier: la fin du mois d’octobre suivant immédiatement la fin de l’année d’imposition.
  • Soumettre en ligne: la fin du mois de janvier suivant immédiatement la fin de l’année d’imposition.

Mais n’oubliez pas que vous pouvez soumettre votre déclaration de revenus à tout moment à partir de la fin de l’année d’imposition (c’est-à-dire dès avril).

La date limite d’inscription à l’auto-évaluation est antérieure, alors ne la laissez pas à la dernière minute!

Délais de déclaration de revenus pour l’année d’imposition 2019/20

Tâche Date limite
Inscription à l’auto-évaluation 5 octobre 2020
Soumettre un formulaire de déclaration de revenus papier 31 octobre 2020
Soumettre une déclaration de revenus en ligne et premier acompte 31 janvier 2021
Deuxième acompte 31 juillet 2021

Si vous manquez la date limite, il vous sera demandé de payer une lourde pénalité. obtenir les dates dans votre agenda et assurez-vous de ne pas oublier!

Paiements sur compte

Les acomptes sont essentiellement paiements avancés vers votre facture fiscale – en aidant à répartir la charge sur l’année au lieu de tout payer en une seule somme.

Vous effectuez deux acomptes par an, à moins que votre dernière facture d’auto-évaluation ne soit inférieure à 1000 £ ou que vous ayez déjà payé plus de 80% de l’impôt que vous devez.

Chaque paiement équivaut à la moitié de votre facture fiscale de l’année précédente et est dû par minuit le 31 janvier et 31 juillet. S’il vous reste des impôts à payer après ces acomptes, vous payez le solde avant minuit le 31 janvier de l’année suivante.

Exemple: Votre facture fiscale pour l’année d’imposition 2018/19 est de 5 000 £. L’année précédente, vous avez effectué deux paiements pour un montant de 2 000 £ chacun. Cela signifie qu’au 31 janvier 2020, vous devriez avoir payé 3500 £. Cela comprend le solde restant de 1000 £ de votre facture fiscale 2018/19 et votre premier acompte pour votre facture fiscale 2019/20 (2500 £).

Notez que les acomptes ne comprennent pas ce que vous devez pour les prêts étudiants.

Que se passe-t-il si vous manquez la date limite de déclaration de revenus?

chat qui a peur

Pour éviter tout risque d’avoir à payer une pénalité, nous vous recommandons toujours d’essayer de remplir votre déclaration d’autocotisation avec beaucoup de temps à perdre.

Si vous manquez la date limite de déclaration de revenus, vous devrez généralement payer une pénalité, soit 100 £ si vous avez jusqu’à trois mois de retard. Des frais encore plus élevés vous seront facturés si vous avez plus de trois mois, avec des intérêts en plus – alors ne le manquez pas!

Vous pouvez faire appel d’une sanction si vous avez une excuse raisonnable pour manquer les délais, mais vous ne devriez jamais vous fier au succès de cet appel.

Les raisons qui peuvent réussir incluent le décès récent d’un parent proche ou un séjour inopinément long à l’hôpital, mais elles sont évaluées au cas par cas.

Pour l’année d’imposition 2019/20, vous n’aurez peut-être pas à payer la pénalité si vous faites appel et que la raison pour laquelle vous n’avez pas respecté la date limite est liée au coronavirus. Dans ces circonstances, le HMRC examinerait votre cas pour décider de renoncer ou non à la sanction.

Cependant, veuillez noter qu’il n’est pas garanti que votre pénalité soit annulée, même si votre raison est liée à la pandémie.

L’impôt n’est pas aussi effrayant qu’il n’y paraît une fois que vous l’avez compris – découvrez nos sept données fiscales de base que tout le monde devrait connaître.

Share: