Êtes-vous l’un des 56,7 millions travailleurs indépendants aux États-Unis?1 Toutes nos félicitations! Techniquement, cela signifie que vous êtes travailleur indépendant. Que vous conceviez des sites Web ou vendiez des cupcakes, vous sont votre propre entreprise – le PDG de «You, Inc.» Du moins, c’est ainsi que l’Oncle Sam vous voit.

Travailler pour vous-même a certainement ses avantages, mais cela comporte également ses propres défis, surtout à l’approche de la saison des impôts. L’un de ces défis consiste à déterminer quoi faire avec ces 1099 formulaires fiscaux qui commencent à arriver de tous ces clients qui vous ont payé pour un travail bien fait.

Ne vous inquiétez pas, nous vous expliquerons ce qu’est un formulaire fiscal 1099, pourquoi vous en avez un (ou dix) et ce que vous êtes censé en faire.

Qu’est-ce qu’un formulaire 1099-MISC?

le 1099-MISC le formulaire fiscal est le plus souvent utilisé pour aider les pigistes et les entrepreneurs indépendants déclarent leurs revenus ils ont gagné de différentes sources tout au long de l’année à l’IRS. Fondamentalement, l’Oncle Sam veut s’assurer que tout cet argent durement gagné est sur la grille.

Mais l’argent que vous gagnez avec votre bousculade à côté n’est pas le seul type de revenu que vous pouvez déclarer avec le 1099-MISC. En réalité, le formulaire 1099-MISC est le fourre-tout pour la plupart des divers le revenu (c’est ce que signifie le «MISC» dans 1099-MISC) que vous avez gagné en dehors de l’emploi traditionnel.

Un formulaire 1099-MISC peut également être utilisé pour déclarer plusieurs types de paiements, dont les suivants:

  • Les loyers. Si vous possédez une propriété louée à une entreprise, vous recevrez probablement un 1099-MISC qui comprend le montant du loyer qui vous est payé. (Si vous louez une propriété résidentielle, vous ne recevrez probablement pas de 1099-MISC.)
  • Redevance. Il s’agit de paiements qui vous sont versés pour l’utilisation des biens que vous possédez, des propriétés pétrolières et minérales aux droits d’auteur et aux brevets.
  • Autre revenu. Avez-vous gagné ce concours pour des vacances en croisière tout compris? Pendant que vous sirotez des piña coladas aux Bahamas, n’oubliez pas que vous êtes tenu de payer des taxes sur les «prix et récompenses» d’une valeur supérieure à 600 $. Les «autres revenus» comprennent également des éléments comme les dommages-intérêts et l’indemnisation du juré.
  • Paiements médicaux et de soins de santé. Si une entreprise effectue des paiements de 600 $ ou plus aux médecins et à d’autres fournisseurs de soins de santé pour des services médicaux, ils sont tenus d’envoyer un 1099-MISC.
  • Paiements à un avocat. Les avocats reçoivent également un 1099-MISC lorsqu’ils sont payés 600 $ ou plus par une entreprise pour leurs services. 2

Il existe plusieurs autres types de revenus divers que le 1099-MISC est utilisé pour déclarer, y compris les paiements de substitution aux courtiers qui remplacent les dividendes en actions et les bénéfices des bateaux de pêche ou de l’assurance-récolte, mais pour la plupart des gens, ces cases resteront vides sur le formulaire.

Le 1099 aura également le nom, l’adresse et le numéro d’identification fiscale de l’entreprise ou du client qui vous a payé et votre nom, adresse et numéro de sécurité sociale. Lorsque vous recevez le formulaire, le type et le montant des paiements que vous avez reçus de l’entreprise pour laquelle vous avez travaillé en indépendant seront déjà remplis.

Quelle est la différence entre un formulaire 1099-MISC et un formulaire W-2?

Les formulaires 1099-MISC et W-2 servent essentiellement le même objectif, qui est de déclarer vos revenus à l’IRS. Mais la différence est que les formulaires W-2 sont envoyés à des employés tandis que 1099 sont envoyés à non-salariés, y compris les pigistes et les contractuels. Et il est très possible que vous deviez déposer tout les deux formulaires pendant la saison des impôts!

Par exemple, disons que vous êtes un enseignant à temps plein dans un collège local, mais que vous êtes également indépendant en tant que photographe les nuits, les week-ends et tout au long des mois d’été.

Les formulaires 1099-MISC et W-2 servent essentiellement le même objectif, qui est de déclarer vos revenus à l’IRS. Mais la différence est que les formulaires W-2 sont envoyés à des employés tandis que 1099 sont envoyés à non-salariés, y compris les pigistes et les contractuels.

En tant que employé au collège, vous obtiendrez un formulaire W-2. Mais en tant que pigiste, vous recevrez probablement un formulaire 1099-MISC de chacune des entreprises ou clients pour lesquels vous avez pris des photos tout au long de l’année.

N’oubliez pas que les impôts ont généralement été prélevés sur votre revenu W-2, mais ne pas vos 1099 revenus. Si vous jonglez avec un tas de formulaires fiscaux et que vous ne savez pas par où commencer, c’est probablement une bonne idée de contacter un fiscaliste qui peut s’asseoir avec vous et vous aider à comprendre votre situation fiscale.

Qui obtient un formulaire 1099-MISC?

Si vous avez reçu 600 $ ou plus en paiements d’une entreprise ou d’un client en particulier, ils sont tenus de vous envoyer un formulaire 1099-MISC avant le 31 janvier, ainsi qu’une copie à l’IRS d’ici la fin du mois de février. Donc, si cinq entreprises vous ont payé plus de 600 $ l’année dernière, vous devriez recevoir cinq 1099 formulaires – un de chaque entreprise.

Si cette date limite du 31 janvier va et vient et que vous n’avez toujours pas reçu votre formulaire 1099, vous devriez contacter cette entreprise ou ce client pour que cela soit réglé.

Mais si vous avez été payé via PayPal, une carte de crédit ou un autre système de paiement en ligne, vous pourriez obtenir un 1099-K forme de vos clients à la place. Le 1099-K est un formulaire fiscal qui affiche tous les paiements que vous avez reçus via un réseau de transaction tiers. Les entreprises n’ont pas besoin de vous envoyer un 1099-K à moins qu’elles ne vous aient payé plus de 20 000 $ ou plus de 200 fois au cours de l’année – vous pourriez donc ne pas recevoir de formulaire fiscal de leur part.

Donc, si vous n’a pas obtenir un 1099-MISC ou 1099-K d’un client pour lequel vous avez travaillé, cela signifie-t-il que vous n’avez pas à déclarer ce revenu? Pas si vite! Même si vous avez gagné, par exemple, 400 $ pour un travail indépendant et que vous ne recevez pas de formulaire 1099-MISC ou 1099-K de la société pour laquelle vous avez travaillé à la pige, vous êtes toujours tenu de déclarer ce revenu et de payer vos impôts sur celui-ci. IRS.

Que faire lorsque vous recevez un formulaire 1099

OK, vous avez donc rassemblé tous les 1099 formulaires de tous les clients avec lesquels vous avez fait affaire l’année dernière. . . Maintenant quoi? Voici un aperçu étape par étape de la façon d’utiliser vos formulaires 1099 pour déposer vos impôts.

Étape 1: Déclarez tous vos 1099 revenus et dépenses sur une annexe C.

Puisque vous avez gagné un revenu de travail indépendant, vous devez remplir un Annexe C pour déclarer le revenu ou la perte de votre travail indépendant ou contractuel, puis vous le joindrez à votre déclaration de revenus.

D’abord, vous additionnez tous les revenus de travail indépendant que vous avez gagnés tout au long de l’année, y compris tout l’argent gagné et déclaré sur vos 1099 formulaires. Vous ajouterez également l’argent que vous avez gagné ne pas sur n’importe quel formulaire 1099, comme l’argent provenant de petits boulots, de garde d’enfants, etc.

Deuxièmement, vous additionnez toutes les dépenses que vous avez engagées tout en travaillant de votre côté – de la publicité sur Facebook à l’argent que vous avez dépensé en essence entre deux emplois – que vous pouvez demander à titre de déductions fiscales. C’est l’un des avantages de gagner un revenu de travailleur indépendant: vous pouvez profiter d’une poignée de déductions fiscales que les employés réguliers ne peuvent pas.

Enfin, soustrayez vos dépenses totales de votre revenu brut pour obtenir votre profit (ou perte) net. Tu en auras besoin numéro de résultat net pour la prochaine étape, qui est. . .

Étape 2: Calculez vos impôts de sécurité sociale et d’assurance-maladie sur une annexe SE.

La plupart des employés voient leurs impôts de sécurité sociale et d’assurance-maladie retenus sur leur chèque de paie, de sorte que ces impôts sont pour la plupart hors de vue, hors de l’esprit. Mais si vous êtes indépendant, vous n’avez pas ce luxe.

Voici ce que vous devez savoir sur la taxe sur le travail indépendant:

  • La taxe sur le travail indépendant est 15,3% de l’argent que vous avez fait travailler pour vous-même et couvre les taxes de sécurité sociale et d’assurance-maladie.3
  • Si votre bénéfice net (ce que vous avez calculé dans votre annexe C) est supérieur à 400 $ provenant de votre petite entreprise ou de votre travail à la pige, vous devez alors payer la taxe sur le travail indépendant.
  • Si votre bénéfice net est inférieur à 400 $ ou si vous avez subi une perte nette pour l’année, vous ne devez pas d’impôt sur le travail indépendant.
  • La taxe sur le travail indépendant est censée couvrir l’employeur et part des employés de vos impôts sur la sécurité sociale et l’assurance-maladie. La bonne nouvelle est que l’employeur la moitié de la taxe (7,65%) est déductible!

Est-ce que tous ces chiffres rendent votre tête floue? le Horaire SE Le formulaire vous aidera à calculer votre impôt sur le travail indépendant, mais vous pouvez estimer le montant que vous devrez en impôt sur le travail indépendant avec cette formule de base:

(Bénéfice net x 92,35%) x 15,3% = Impôt sur le travail indépendant à payer

Supposons que vous ayez gagné 3 000 $ l’an dernier en vendant des biscuits faits maison et que vous déduisez 1 000 $ de dépenses, ce qui signifie que votre bénéfice net est de 2 000 $.

Premièrement, vous appliqueriez la déduction fiscale pour travail indépendant en multipliant 2 000 $ par 92,35 p. 100 (c’est la déduction pour employeur dont nous venons de parler). Cela nous donne 1 847 $ de revenu de travail indépendant imposable – le montant qui est assujetti à l’impôt sur le travail indépendant.

Ensuite, vous multiplieriez 1 847 $ par 15,3% et –presto!—Vous recevez 283 $, soit le montant que vous devez en impôt sur le travail indépendant pour l’année.

Étape 3: Travaillez avec un fiscaliste pour produire vos impôts.

Il ne vous reste plus qu’à produire votre déclaration de revenus, à déclarer vos revenus et à payer vos impôts. La grande question est de savoir s’il faut le faire soi-même avec un logiciel en ligne ou se tourner vers un fiscaliste pour obtenir de l’aide. Si vos impôts sont assez simples, consultez RamseySmartTax.

Si vous nagez dans 1099 formulaires de plusieurs emplois indépendants en plus d’avoir un emploi W-2, cela signifie que votre situation fiscale est peut-être déjà plus compliquée que la plupart des autres – et travailler avec un fiscaliste pourrait être votre meilleure option. Selon l’IRS, plus de 80 millions de déclarations de revenus ont été déposées avec l’aide d’un fiscaliste l’année dernière, vous êtes donc en bonne compagnie.4

La pression pour que tout soit bien fait pour que l’IRS ne vienne pas frapper à votre porte est réelle. Travailler avec un fiscaliste qui vous aidera à bien faire vos impôts peut réduire le stress du processus, faisant de la Journée de l’impôt une autre occasion de profiter du beau temps printanier!

Trouvez votre fiscaliste dès aujourd’hui!

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