Donc, vous le tuez en tant que votre propre patron, ou vous faites partie de l’épine dorsale de l’économie américaine en travaillant dans une petite entreprise. Vous avez mis en place votre plan d’affaires ou de carrière, mais qu’en est-il de votre plan de retraite? Existe-t-il des options pour vous?

Ne vous inquiétez pas, il y en a – et vous voudrez en savoir plus sur le SEP IRA. Cela signifie Simplicite Eemployé Pension jendividuel Rélongation UNEccount, et il permet aux travailleurs indépendants et aux petites entreprises de créer des régimes d’épargne-retraite qui sont des comptes à impôt différé et fonctionnent comme les IRA traditionnels. Cela ouvre une option pour les entreprises avec de petites équipes – ou une équipe d’une seule – qui ne seraient probablement pas en mesure d’offrir d’autres types de régimes de retraite en raison de la configuration compliquée et des coûts administratifs élevés.

Comment fonctionnent les SEP IRA?

Avec un SEP IRA, les employeurs versent des contributions déductibles d’impôt au nom des employés éligibles. C’est une grande différence par rapport aux autres régimes de retraite –seul l’employeur cotise au régime. Donc, si vous êtes un employé et que votre employeur offre cela, nous parlons d’argent gratuit! Les IRA SEP présentent certains avantages comme une configuration facile, des limites de contribution annuelles plus élevées et des contributions immédiatement acquises, ce qui signifie que c’est votre argent dès le premier jour. Alors, comment savez-vous si tu es éligible?

Pour une fois, la réponse à celle-ci est assez simple. Il y a trois choses simples qui vous qualifient pour participer à un SEP IRA:

  • Vous avez 21 ans.

  • Vous avez travaillé pour l’employeur (ou avez été travailleur autonome) au moins trois des cinq dernières années.

  • Vous avez reçu une rémunération minimale de 600 $ de l’employeur au cours de l’année. 1

Étant donné que les IRA SEP sont acquises immédiatement, l’employé possède et contrôle son compte dès le premier jour. Désormais, les employeurs (ou les travailleurs indépendants) doivent garder à l’esprit une exigence de cotisation importante s’ils décident d’opter pour un SEP IRA: si vous avez des employés éligibles pour participer, vous doit contribuer pour eux et les cotisations doivent être égales au même pourcentage du salaire pour chaque participant, y compris l’employeur. Cependant, l’entreprise est ne pas obligé de contribuer annuellement. Ainsi, décider de contribuer, ou combien de contribuer, peut changer chaque année. En parlant de contributions. . .

Quelles sont les limites de contribution SEP IRA?

Les limites de contribution font une énorme différence pour le SEP IRA. Pour 2020, les cotisations de l’employeur ne peuvent pas dépasser 25% du salaire d’un employé ou un maximum de 57 000 $, Le plus petit.2

Faisons quelques calculs rapides. Pour un IRA traditionnel, votre contribution maximale est de 6 000 $ (7 000 $ si vous avez 50 ans ou plus). Si votre employeur a cotisé au maximum pour votre SEP IRA, cela pourrait être environ huit ou neuf fois la limite annuelle d’un IRA traditionnel.

Un autre avantage si vous avez un SEP IRA est que vous pouvez toujours contribuer à un autre IRA. Les contributions de l’employeur d’un SEP IRA ne comptent pas pour l’une de vos contributions à un Roth ou à un IRA traditionnel. Si vous contribuez à un SEP IRA et le vôtre, assurez-vous simplement que vous obtenez avec un professionnel de l’investissement pour mettre en place un plan de match solide et rester au courant de toutes les exigences qui s’appliquent à votre situation.

Quelles sont les implications fiscales d’un SEP IRA?

En ce qui concerne les déductions fiscales, les IRA SEP vous offrent, à vous et à vos employés, un moyen fiscalement avantageux d’épargner pour la retraite. En tant qu’employeur, vous pouvez déduire les cotisations que vous versez au régime pour vos employés, mais les déductions ne peuvent pas dépasser 25% de la rémunération de tous les participants.3 Vous pouvez également déduire des frais de la société qui gère le régime si les cotisations au régime ne les couvrent pas. Les gains sur les cotisations sont généralement libres d’impôt jusqu’à ce que vous ou vos employés receviez des distributions du régime.

Si vous êtes travailleur indépendant, vous pouvez verser vos cotisations annuelles jusqu’à la date d’échéance de la déclaration de revenus, ce qui inclut les prolongations.4 Ainsi, vous pouvez continuer à faire des contributions jusqu’en avril de l’année suivante, ou jusqu’au 15 octobre si vous déposez une extension. Vous pouvez également déduire les cotisations que vous versez au régime pour vous-même.

Que dois-je savoir d’autre sur les SEP IRA?

Comme d’autres comptes de retraite traditionnels, il y a beaucoup de détails à considérer avec les IRA SEP. Tout d’abord, comme les IRA traditionnels, vous pouvez commencer à recevoir des distributions après l’âge de 59 ans 1/2, mais vous obligatoire pour commencer à recevoir des distributions minimales à partir de 72. Et puisque les régimes sont financés avec des dollars avant impôts, vous devrez payer des impôts sur ces distributions à la retraite. Mais tous les retraits que vous effectuez avant que 59 1/2? Ceux-ci sont imposés comme un revenu et viennent avec une pénalité de 10%.

Comme les 401 (k) s et les IRA, les IRA SEP permettent aux employés de gérer les décisions d’investissement à l’intérieur du plan. Le fiduciaire – la société d’investissement qui détient les actifs du régime – détermine simplement les investissements éligibles et s’occupe de toutes les choses ennuyeuses, comme la gestion des contributions, la fourniture de relevés annuels et le dépôt de tous les documents auprès de l’IRS.

Désormais, contrairement aux options plus traditionnelles, il existe non des contributions de rattrapage pour les personnes de 50 ans ou plus titulaires d’un SEP IRA. Et il n’y a pas non plus d’options Roth avec les IRA SEP.

L’essentiel est que, comme vous pouvez financer un Roth IRA et SEP IRA ensemble, si vous êtes travailleur indépendant et que vous faites des cotisations, il est préférable de commencer par investir 15% de votre revenu dans un Roth jusqu’au maximum avant de faire un SEP. Donc, si vous avez ce Roth entièrement financé et qu’il vous reste encore une partie de ces 15%, le SEP IRA a du sens. Si vous êtes l’employé, votre employeur verse les cotisations – encore une fois, libre argent, mais vous pouvez toujours ouvrir un Roth IRA par vous-même pour vous assurer que vous contribuez à hauteur de 15% à la retraite.

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Il n’y a pas moyen de contourner cela – les comptes de retraite de toute sorte ont beaucoup de cloches et de sifflets. Mais vous avez ça! Et vous n’êtes pas obligé de le faire en solo. Faites appel à un professionnel de l’investissement comme l’un de nos SmartVestor Pros pour élaborer le meilleur plan de retraite pour votre situation. Notre Programme SmartVestor facilite la recherche d’un professionnel en placement qualifié qui sait ce que nous recommandons et qui peut vous aider à créer un régime de retraite en tenant compte de vos objectifs.

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