Vous vivez le rêve de travailler pour vous-même – chapeau à vous! Il y a tellement d’avantages à avoir sa propre entreprise. Vous définissez votre propre horaire, vous définissez les règles. . . après tout, c’est toi le patron!

D’autre part, il y a certains inconvénients, comme ne pas avoir accès à un régime de retraite soutenu par l’employeur comme un 401 (k). Et puisque le moyen d’investissement le plus populaire pour devenir millionnaire de tous les jours est – vous l’avez deviné – le 401 (k), vous vous demandez probablement ce que est à votre disposition, car, en tant que propriétaire d’entreprise, vous connaissez l’importance de planifier à l’avance.

Cela signifie juste que c’est à vous pour vous assurer que vous prenez des mesures pour assurer votre avenir à la retraite, car personne d’autre ne le fera à votre place! Alors, où cela vous laisse-t-il? Accrochez-vous – la bonne nouvelle est que vous avez des options pour planifier votre retraite en tant que travailleur indépendant. Permettez-moi de vous présenter l’une de ces options: le solo 401 (k).

Qu’est-ce qu’un Solo 401 (k)?

Ne vous inquiétez pas, ce n’est pas une question piège. Un solo 401 (k) est un individu – d’où le mot solo– 401 (k) créé pour les propriétaires d’entreprise qui ne pas avoir des employés. Et c’est une distinction clé.

Vous avez plusieurs options pour choisir le solo 401 (k) qui vous convient.

Traditionnel 401 (k): Les cotisations sont effectuées avant impôt, ce qui réduit votre revenu imposable pour l’année d’imposition en cours. Mais vous devrez payer des impôts sur l’argent que vous retirez du compte à la retraite.

Roth 401 (k): Les cotisations sont versées en dollars après impôt – cela ne réduit pas votre revenu imposable pour l’année d’imposition en cours, mais vous pouvez profiter d’une croissance non imposable. et retraits libres d’impôt à la retraite. Maintenant, c’est gagnant-gagnant! Si vous avez une chance d’opter pour une option Roth, saisissez-la.

Vous savez probablement que de nombreuses entreprises faire ont des employés offrent des plans 401 (k) comme celui-ci qui leur permettent de construire leurs œufs de retraite directement à partir de leurs chèques de paie. Certaines entreprises égaleront également les contributions de leurs employés.

Désormais, avec un solo 401 (k), vous, en tant que propriétaire d’entreprise, pouvez apporter des contributions à la fois en tant qu’employé et en tant qu’employeur. Cela vous permet de maximiser vos cotisations à votre compte de retraite et également de faire des déductions sur votre déclaration de revenus.

Qui est éligible pour un Solo 401 (k)?

Bien qu’il n’y ait aucune restriction d’âge ou de revenu pour participer à un solo 401 (k), le principal qualificatif est que vous devez être propriétaire d’une entreprise sans employés. L’oncle Sam est assez strict à ce sujet. Vous ne pouvez pas avoir d’employés si vous voulez être éligible pour le solo 401 (k).

Il y a une exception: si vous êtes marié et que votre conjoint travaille également dans l’entreprise, il existe une disposition qui permet à votre conjoint de recevoir également des contributions de l’entreprise au même pourcentage. Nous allons approfondir cela dans une minute.

Plus à ce sujet plus tard!

Quels sont les avantages fiscaux d’un Solo 401 (k)?

Écoutez-moi, ce n’est pas parce que vous n’êtes pas dans une grande entreprise avec un plan de retraite sophistiqué que vous ne pouvez pas épargner pour la retraite. En fait, il y a plusieurs avantages à suivre la route en solo 401 (k)! Une grande chose est que vous pouvez choisir de payer des impôts sur vos contributions avec flexibilité. Avec un solo 401 (k), toutes les contributions que vous faites en tant que employeur sont déductibles d’impôt pour votre entreprise.

Et pour les contributions que vous faites en tant qu’employé dans votre entreprise, cela peut aller de deux manières. Si vous optez pour le traditionnel solo 401 (k), ces cotisations réduisent votre revenu imposable personnel pour l’année d’imposition en cours et croissent à l’abri de l’impôt jusqu’à ce que vous commenciez à recevoir des distributions à l’âge de la retraite – alors les distributions seront imposées comme un revenu régulier.

L’autre option est le Roth solo 401 (k). Bien qu’il n’y ait pas d’allégement fiscal initial, cela vous permet de profiter de vos distributions en franchise d’impôt. Encore une fois, si vous avez l’option, un Roth solo 401 (k) est la voie à suivre!

N’oubliez pas que si vous décidez de puiser dans votre compte avant l’âge de la retraite, qu’il s’agisse de Roth ou traditionnel, vous devrez payer des pénalités et des impôts pour le faire avant l’âge de 59 ans 1/2. Ne fais pas ça!

Combien puis-je contribuer à un Solo 401 (k)?

Pensez-y de cette façon: en ce qui concerne votre entreprise, vous êtes essentiellement deux personnes: l’employeur et l’employé. Cela signifie que vous pouvez contribuer à votre régime de retraite de deux manières différentes.

Il y a un plafond de contribution total de 57000 $ pour 2020, avec des limites s’appliquant également à chaque rôle que vous jouez.

Vous – l’employé – pouvez cotiser jusqu’à 19 500 $ en 2020. De plus, si vous avez 50 ans ou plus, vous pouvez profiter d’une contribution de rattrapage supplémentaire de 6 500 $. Ouais, bébé!

Vous, l’employeur, avez la possibilité de verser une contribution supplémentaire de participation aux bénéfices pouvant atteindre 25% de ce que vous êtes rémunéré (ou de votre revenu net de travail indépendant) jusqu’à ce plafond de 57 000 $ pour 2020.1 Et juste pour garder les choses intéressantes, l’IRS a ajouté une règle de plus: lorsque vous calculez votre pourcentage de contribution, le montant maximal de la compensation que vous pouvez utiliser est de 285000 $ pour l’année d’imposition 2020.

Par exemple, disons que vous êtes un propriétaire d’entreprise âgé de 52 ans et que vous avez gagné 65 000 $ en 2020. Vous cotisez le maximum de 19 500 $ «employé» pour l’année plus les 6 500 $ de cotisations de rattrapage à votre plan 401 (k) solo. En tant qu’employeur, vous cotisez également 25% de votre rémunération, soit 16 250 $ (65 000 $ x 25%). Le total des cotisations que vous avez versées au régime pour 2020 était de 42 250 $ (16250 $ + 19500 $ + 6500 $). C’est le maximum que vous puissiez contribuer à votre plan pour 2020.

Maintenant, si votre entreprise est une activité secondaire et que vous travaillez toujours pour une entreprise, gardez à l’esprit que la limite 401 (k) de votre employé s’applique à vous en tant que personne, pas à chaque plan. Cela signifie que si vous participez également à un 401 (k) à votre emploi régulier, la limite s’applique aux cotisations de tous les régimes de retraite auxquels vous cotisez – donc 57 000 $ est toujours votre plafond.

Un Solo 401 (k) peut-il couvrir un conjoint?

Oui! L’IRS permet une exception à la règle de non-employés sur le solo 401 (k). Votre conjoint a le droit de cotiser au même régime s’il tire un revenu de votre entreprise.

C’est une excellente nouvelle car vous avez le potentiel de doubler ce que vous économisez. Votre conjoint peut cotiser au régime jusqu’à concurrence du plafond de cotisation de l’employé de 19 500 $ et, s’il appartient à la catégorie des 50 ans et plus, il peut ajouter le montant de rattrapage.

En tant qu’employeur, vous pouvez alors ajouter la contribution supplémentaire d’intéressement pour votre conjoint – jusqu’à 25% de la rémunération.

Existe-t-il des alternatives au Solo 401 (k)?

Le solo 401 (k) n’est pas votre seule option. Il existe quelques autres régimes de retraite qui pourraient mieux vous convenir. Vous avez également quelques options en plus à votre solo 401 (k) pour vous aider à épargner encore plus pour la retraite. La ligne du bas? Vous avez des choix, les gens!

Les autres options de régime de retraite pour les propriétaires d’entreprise comprennent:

Régime de retraite simplifié des employés (SEP)

Un plan SEP vous permet – l’employeur – de contribuer aux IRA traditionnels (SEP-IRA) qui sont mis en place pour vos employés. Peu importe le nombre d’employés que vous avez (ou n’avez pas) pour être éligible à la mise en place d’un SEP.2

Comptes de retraite individuels traditionnels (IRA)

Avec un IRA traditionnel, vous pouvez épargner pour la retraite avec quelques avantages fiscaux assez doux. Les contributions que vous apportez à un IRA traditionnel ont le potentiel d’être totalement ou partiellement déductibles d’impôt. De plus, ces cotisations ne sont généralement imposées que lorsque vous commencez à souscrire des distributions à l’âge de la retraite.3

Roth IRA

Je vais juste aller de l’avant et dire que je aimer le Roth IRA! C’est un IRA qui a quelques règles différentes de l’IRA traditionnel.

  • Les contributions à un Roth IRA ne sont pas déductibles d’impôt
  • Si vous répondez à certaines exigences, certaines distributions sont libres d’impôt
  • Vous êtes en mesure de contribuer à votre Roth IRA après avoir atteint 70 1/2
  • Tant que vous êtes en vie, vous pouvez laisser votre argent dans le Roth IRA4

De plus, gardez à l’esprit, pour l’année d’imposition 2020, que vos contributions totales à l’ensemble de vos IRA traditionnels et Roth ne peuvent pas dépasser l’un ou l’autre des éléments suivants:

  • Soit 6000 $ (7000 $ si vous avez 50 ans et plus)
  • Votre revenu imposable pour l’année (s’il était inférieur à la limite)5

Bien sûr, cette liste ne couvre pas tout. Il peut y avoir d’autres types de régimes de retraite qui fonctionnent mieux pour vous. Quoi qu’il en soit, je vous encourage fortement à entrer en contact avec un professionnel de l’investissement pour vous aider à parcourir vos options.

Comment ouvrir un Solo 401 (k)?

Vous avez un numéro d’identification d’employeur? Bien, car c’est tout ce dont vous avez besoin pour ouvrir un solo 401 (k). En règle générale, ceux-ci sont mis en place avec un courtier en investissement. Ils vous fourniront un accord d’adoption de plan et une demande de compte à remplir. Après cela, vous pouvez configurer vos contributions.

Si vous prévoyez faire des cotisations cette année, assurez-vous que votre régime est mis en place et prêt à être mis en œuvre avant le 31 décembre et versez la cotisation de votre employé avant la fin de l’année civile. Si vous souhaitez faire des cotisations de votre employeur, vous pouvez généralement le faire jusqu’à la date limite de déclaration de revenus pour l’année d’imposition.

Trouvez un SmartVestor Pro!

En tant que propriétaire d’entreprise, vous n’êtes pas étranger à devenir décousu et à comprendre les choses par vous-même. Mais quand il s’agit de quelque chose d’aussi important que l’investissement, ne faites pas cavalier seul. Je vous encourage à contacter un professionnel de l’investissement qui peut vous aider à atteindre vos objectifs financiers. Je ne prends pas de grandes décisions financières sans parler à un conseiller, et vous ne devriez pas non plus.

Trouvez un SmartVestor Pro dans votre région!

Share: